《商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)基本理論與方法技術(shù)》共分5篇31章，分別探討了商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)基本理論、內(nèi)部控制審計(jì)及其內(nèi)部控制評(píng)價(jià)、授信業(yè)務(wù)審計(jì)、經(jīng)營(yíng)管理審計(jì)、審計(jì)管理實(shí)務(wù)等內(nèi)容，并詳細(xì)介紹了商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)理論與實(shí)務(wù)。《商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)基本理論與方法技術(shù)》理論結(jié)合實(shí)際，便于讀者理解和學(xué)習(xí)。
倪存新，男，1956年7月出生，陜西省洋縣人，大專畢業(yè)，經(jīng)濟(jì)師，現(xiàn)任交通銀行總行巡視組組長(zhǎng)。1977年恢復(fù)高考招生制度后，考入西安市財(cái)貿(mào)學(xué)校銀行專業(yè)學(xué)習(xí)。1980年2月起先后在中國(guó)人民銀行、中國(guó)工商銀行西安市分行和交通銀行西安分行擔(dān)任信貸員，工商信貸、儲(chǔ)蓄、人事教育科副科長(zhǎng)，辦事處副主任，信貸二部經(jīng)理，分行營(yíng)業(yè)部主任等職。1994年起先后擔(dān)任交通銀行西安分行、青島分行副行長(zhǎng)、信貸執(zhí)行官等職，先后主管授信、財(cái)務(wù)預(yù)算、會(huì)計(jì)營(yíng)運(yùn)、私金業(yè)務(wù)、審計(jì)等業(yè)務(wù)。2005年起先后擔(dān)任交通銀行華西審計(jì)部總經(jīng)理、總行巡視組長(zhǎng)等職。先后在全國(guó)各類報(bào)刊發(fā)表金融理論文章數(shù)十篇。曾獲全國(guó)金融理論研究一等獎(jiǎng)。出版的著作有《商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)ABC》《怎樣當(dāng)好商業(yè)銀行基層分支行會(huì)計(jì)主管》《商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)基本理論與方法技術(shù)》等。
第一篇 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)基本理論
第一章 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)及其基本特征
第一節(jié) 審計(jì)的概念及其基本特征
第二節(jié) 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)及其基本特征
第三節(jié) 搞好商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)要正確理解和把握好的幾個(gè)關(guān)系
第二 第 過(guò)程導(dǎo)向?qū)徲?jì)技術(shù)及其在商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)中的運(yùn)用
第一節(jié) 審計(jì)計(jì)劃
第二節(jié) 審計(jì)準(zhǔn)備
第三節(jié) 審計(jì)實(shí)施
第四節(jié) 審計(jì)報(bào)告
第五節(jié) 持續(xù)審計(jì)和審計(jì)循環(huán)
第三章 目標(biāo)導(dǎo)向?qū)徲?jì)技術(shù)及其在商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)中的運(yùn)用
第一節(jié) 確定目標(biāo)
第二節(jié) 實(shí)施審計(jì)
第三節(jié) 審計(jì)報(bào)告
第四章 制度導(dǎo)向?qū)徲?jì)技術(shù)及其在商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)中的運(yùn)用
第一節(jié) 翩度導(dǎo)向?qū)徲?jì)的基本流程
第二節(jié) 控制測(cè)試和實(shí)質(zhì)性程序
第五章 風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)技術(shù)及其在商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)中的運(yùn)用
第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)的概念．模型與基本特征
第二節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)的基本內(nèi)容與流程
第三節(jié) 商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)的基本方法與技術(shù)
第六章 系統(tǒng)審計(jì)技術(shù)及其在商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)中的運(yùn)用
第一節(jié) 系統(tǒng)審計(jì)技術(shù)的理論基礎(chǔ)
第二節(jié) 系統(tǒng)審計(jì)的基本思路
第三節(jié) 系統(tǒng)審計(jì)的基本方法與技術(shù)
第七章 平衡審計(jì)技術(shù)及其在商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)中的運(yùn)用
第一節(jié) 平衡審計(jì)的理論與實(shí)踐基礎(chǔ)
第二節(jié) 平衡審計(jì)的基本內(nèi)容與方法技術(shù)
第八章 審計(jì)數(shù)據(jù)分析及其方法與技術(shù)
第一節(jié) 審計(jì)數(shù)據(jù)分析的基本方法
第二節(jié) 數(shù)據(jù)分析技術(shù)工具的運(yùn)用與管理
第二篇 內(nèi)部控制審計(jì)與內(nèi)部控制評(píng)價(jià)
第九章 內(nèi)部控制審計(jì)
第一節(jié) 內(nèi)部控翩的基本概念
第二節(jié) 商業(yè)銀行內(nèi)部控制及其審計(jì)監(jiān)督的目標(biāo)任務(wù)與重點(diǎn)
第三節(jié) 內(nèi)部控制審計(jì)的基本流程與方法技術(shù)
第四節(jié) 內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告
第十章 商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的基本方法與指標(biāo)體系
第一節(jié) 企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的基本原則、內(nèi)容與程序
第二節(jié) 商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的基本原則與模型
第三節(jié) 商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)體系的基本框架結(jié)構(gòu)
第四節(jié) 商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的基本方法、指標(biāo)體系與計(jì)分規(guī)則
第五節(jié) 商業(yè)銀行內(nèi)部控勃評(píng)價(jià)等級(jí)
第六節(jié) 商業(yè)銀行內(nèi)部控鋪評(píng)價(jià)的基本程序
第七節(jié) 商、監(jiān)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的組織與管理
第八節(jié) 商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果的運(yùn)用
第三篇 授信業(yè)務(wù)審計(jì)
第十一章 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)
第一節(jié) 授信業(yè)務(wù)內(nèi)部控制審計(jì)
第二節(jié) 授信業(yè)務(wù)盡職審計(jì)
第三節(jié) 貸款審查委員會(huì)鋪度及其執(zhí)行情況審計(jì)
第十二章 流動(dòng)資金貸款審計(jì)
第一節(jié) 流動(dòng)資金貸款風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)
第二節(jié) 流動(dòng)資金貸款“六要素”審計(jì)的方法與技術(shù)
第三節(jié) 流動(dòng)資金貸款流程管理審計(jì)
第四節(jié) 貸后管理審計(jì)
第十三章 固定資產(chǎn)貸款審計(jì)
第一節(jié) 固定資產(chǎn)貸款內(nèi)控管理審計(jì)
第二節(jié) 固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)
第三節(jié) 固定資產(chǎn)貸款流程管理審計(jì)
第四節(jié) 固定資產(chǎn)貸款發(fā)放與支付風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)
第五節(jié) 固定資產(chǎn)貸款貸后管理審計(jì)
第十四章 集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)審計(jì)
第一節(jié) 集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)內(nèi)部控制審計(jì)
第二節(jié) 集團(tuán)客戶授信風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)
第三節(jié) 集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)效益審計(jì)
第十五章 供應(yīng)鏈金融審計(jì)
第一節(jié) 供應(yīng)鏈與供應(yīng)鏈金融
第二節(jié) 供應(yīng)鏈金融內(nèi)部控制審計(jì)
第三節(jié) 供應(yīng)鏈金融竄計(jì)的重點(diǎn)與方法技術(shù)
第四節(jié) 供應(yīng)鏈金融的幾個(gè)主要產(chǎn)品的審計(jì)方法s技術(shù)
第十六章 小企業(yè)流動(dòng)資金貸款審計(jì)
第一節(jié) 小企業(yè)流動(dòng)資金貸款內(nèi)部控制審計(jì)
第二節(jié) 小企業(yè)貸款要素審計(jì)
第三節(jié) 小企業(yè)貸款流程管理審計(jì)
第四節(jié) 小企業(yè)授信監(jiān)控審計(jì)
第十七章 存貨動(dòng)產(chǎn)抵（質(zhì)）押業(yè)務(wù)審計(jì)
第一節(jié) 存貨動(dòng)產(chǎn)抵（質(zhì)）押業(yè)務(wù)的種類
第二節(jié) 存貨動(dòng)產(chǎn)抵（質(zhì)）押業(yè)務(wù)內(nèi)部控制審計(jì)
第三節(jié) 存貨動(dòng)產(chǎn)抵（質(zhì)）押業(yè)務(wù)流程管理審計(jì)
第十八章 應(yīng)收賬款質(zhì)押業(yè)務(wù)審計(jì)
第一節(jié) 應(yīng)收賬款質(zhì)押業(yè)務(wù)的種類
第二節(jié) 應(yīng)收賬款質(zhì)押業(yè)務(wù)內(nèi)部控制審計(jì)
第三節(jié) 應(yīng)收賬款質(zhì)押業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)
第十九章 個(gè)人貸款審計(jì)
第一節(jié) 個(gè)人貸款內(nèi)部控制審計(jì)
第二節(jié) 個(gè)人貸款流程管理審計(jì)
第三節(jié) 個(gè)人貸款貸后管理審計(jì)
第四篇 經(jīng)營(yíng)管理審計(jì)
第二十章 資產(chǎn)業(yè)務(wù)審計(jì)
第一節(jié) 資產(chǎn)安全性審計(jì)
第二節(jié) 資產(chǎn)流動(dòng)性審計(jì)
第三節(jié) 資產(chǎn)盈利性審計(jì)
第二十一章 負(fù)債業(yè)務(wù)審計(jì)
第一節(jié) 存款業(yè)務(wù)審計(jì)
第二節(jié) 融資、監(jiān)務(wù)審計(jì)
第二十二章 中間業(yè)務(wù)審計(jì)
第一節(jié) 中間業(yè)務(wù)內(nèi)部控制審計(jì)
第二節(jié) 中間業(yè)務(wù)組織管理審計(jì)
第三節(jié) 中間業(yè)務(wù)產(chǎn)品管理審計(jì)
第二十三章 投資銀行業(yè)務(wù)審計(jì)
第一節(jié) 投資銀行及其投資銀行業(yè)務(wù)
第二節(jié) 投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制審計(jì)
第三節(jié) 融資人及其業(yè)務(wù)準(zhǔn)入審計(jì)
第四節(jié) 投資銀行業(yè)務(wù)盡職調(diào)查與審查審批流程審計(jì)
第五節(jié) 融資條件落實(shí)及其資金支付審計(jì)
第六節(jié) 投資銀行業(yè)務(wù)資產(chǎn)存續(xù)期管理竄計(jì)
第二十四章 實(shí)施新資本協(xié)議審計(jì)
第一節(jié) 資本與資本管理
第二節(jié) 巴塞爾資本協(xié)議的基本內(nèi)容與特點(diǎn)
第三節(jié) 實(shí)施新資本協(xié)議審計(jì)的主要內(nèi)容與方法技術(shù)
第四節(jié) 經(jīng)濟(jì)資本管理審計(jì)
第五節(jié) 新資本協(xié)議審計(jì)的計(jì)期實(shí)施與報(bào)告
第二十五章 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)
第一節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)及其監(jiān)管指標(biāo)
第二節(jié) 流動(dòng)性管理的基本理論和方法
第三節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)的重點(diǎn)s方法技術(shù)
第四節(jié) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)估與評(píng)價(jià)
第二十六章 操作風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)
第一節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)的定義、基本特征與計(jì)量方法
第二節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)部控制審計(jì)
第三節(jié) 操作風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與評(píng)價(jià)
第二十七章 財(cái)務(wù)管理審計(jì)
第一節(jié) 財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制審計(jì)
第二節(jié) 預(yù)算編制及其執(zhí)行情況審計(jì)
第三節(jié) 營(yíng)業(yè)收入管理審計(jì)
第四節(jié) 營(yíng)業(yè)支出管理審計(jì)
第五節(jié) 和潤(rùn)管理審計(jì)
第六節(jié) 財(cái)產(chǎn)管理竄計(jì)
第五篇 審計(jì)管理實(shí)務(wù)
第二十八章 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理
第一節(jié) 審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)特征和風(fēng)險(xiǎn)模型
第二節(jié) 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理
第三節(jié) 檢查風(fēng)險(xiǎn)的管理控制程序與技術(shù)
第四節(jié) 產(chǎn)品審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理與控制的方法技術(shù)
第五節(jié) 整改風(fēng)險(xiǎn)管理與控覯的方法技術(shù)
第六節(jié) 審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)估預(yù)警
第七節(jié) 審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任
第二十九章 審計(jì)質(zhì)量管理與控制
第一節(jié) 牽計(jì)質(zhì)量管理與控制機(jī)制
第二節(jié) 關(guān)鍵流程審計(jì)質(zhì)量即時(shí)控翩
第三節(jié) 審計(jì)整改和持續(xù)審計(jì)質(zhì)量管理與控制
第四節(jié) 審計(jì)質(zhì)量評(píng)估與評(píng)價(jià)
第五節(jié) 青計(jì)質(zhì)量考核與問(wèn)責(zé)
第三十章 審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)
第一節(jié) 牽計(jì)風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)及其基本功能
第二節(jié) 審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)的基本內(nèi)容
第三節(jié) 審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)信息管理系統(tǒng)的管理與運(yùn)用
第三十一章 商業(yè)銀行內(nèi)部審計(jì)工作績(jī)效考核評(píng)價(jià)
第一節(jié) 審計(jì)工作績(jī)效考核的基本原則
第二節(jié) 審計(jì)績(jī)效考核指標(biāo)體系
第三節(jié) 績(jī)效考核的流程與基本方法
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