金劍鋒，法學(xué)博士，長期從事司法實踐和法學(xué)理論研究，在多個實務(wù)部門任職，在多個高等院校兼任教授，主要研究“公司證券制度”、“民事權(quán)利沖突”和“三大訴訟證據(jù)”。主要著有《關(guān)于適用〈中華人民共和國擔(dān)保法〉若干問題的解釋理解與適用》《證據(jù)要義》《物權(quán)法的理解與適用》《公司訴訟的理論與實務(wù)問題研究》等著作。
目錄
前言 （001）
第一章關(guān)聯(lián)公司的制度背景
第一節(jié)企業(yè)法人制度的理論和實踐
一、法人制度的歷史發(fā)展
二、法人本質(zhì)的主要學(xué)說及其評價
第二節(jié)公司法人制度
一、公司的獨立人格
二、公司財產(chǎn)與股東財產(chǎn)相互分離
三、股東的有限責(zé)任
四、公司獨立人格和股東有限責(zé)任的關(guān)系
第三節(jié)本章小結(jié)
第二章關(guān)聯(lián)公司的法律地位
第一節(jié)關(guān)聯(lián)公司概述
一、關(guān)聯(lián)公司的概念
二、我國關(guān)聯(lián)公司的歷史發(fā)展
三、關(guān)聯(lián)公司的法律特征
第二節(jié)關(guān)聯(lián)關(guān)系的界定
一、存在控制與從屬關(guān)系
二、存在重大影響關(guān)系
第三節(jié)關(guān)聯(lián)公司的形成
一、基于公司投資而形成的關(guān)聯(lián)公司
二、基于公司收購而形成的關(guān)聯(lián)公司
三、基于企業(yè)協(xié)議形成的關(guān)聯(lián)公司
四、基于人事連鎖的關(guān)聯(lián)公司
第四節(jié)關(guān)聯(lián)公司的類型
一、母子公司
二、控制公司
三、企業(yè)集團、公司集團與集團公司
四、跨國公司
五、卡特爾、辛迪加、托拉斯和康采恩
第五節(jié)本章小結(jié)
第三章關(guān)聯(lián)公司的關(guān)聯(lián)交易
第一節(jié)關(guān)聯(lián)交易概述
一、關(guān)聯(lián)交易的概念
二、關(guān)聯(lián)交易的成因利弊分析
第二節(jié)關(guān)聯(lián)交易的類型
一、業(yè)務(wù)往來中的關(guān)聯(lián)交易
二、資產(chǎn)重組中的關(guān)聯(lián)交易
三、關(guān)聯(lián)交易的非關(guān)聯(lián)化
第三節(jié)關(guān)聯(lián)交易的公司法規(guī)制
一、股東質(zhì)詢權(quán)制度
二、股東大會批準(zhǔn)制度
三、股東表決權(quán)排除制度
四、關(guān)聯(lián)交易效力認(rèn)定制度
第四節(jié)關(guān)聯(lián)交易的證券法規(guī)制
一、避免或者減少上市公司關(guān)聯(lián)交易
二、信息披露制度
第五節(jié)關(guān)聯(lián)公司擔(dān)保的法律分析
一、公司對外擔(dān)保的效力
二、董事、經(jīng)理以公司名義對外提供擔(dān)保的效力
三、關(guān)聯(lián)公司關(guān)聯(lián)擔(dān)保的效力
四、對關(guān)聯(lián)擔(dān)保糾紛案件的處理原則
第六節(jié)本章小結(jié)
第四章關(guān)聯(lián)公司與并購重組
第一節(jié)并購重組概述
一、公司并購重組的基礎(chǔ)概念
二、我國并購重組的發(fā)展階段
三、我國現(xiàn)階段并購重組的發(fā)展特征
四、我國并購重組法律規(guī)制體系
第二節(jié)關(guān)聯(lián)公司與公司并購
一、公司并購的理論基礎(chǔ)
二、公司并購的動因與效應(yīng)
三、公司并購的類型
四、上市公司收購
五、公司并購中的關(guān)聯(lián)交易
六、公司并購與關(guān)聯(lián)交易的法律規(guī)制
七、我國公司并購與關(guān)聯(lián)交易制度的完善建議
第三節(jié)關(guān)聯(lián)公司與跨國并購
一、跨國并購的基本概念
二、跨國并購的興起和發(fā)展
三、跨國并購的路徑選擇
四、跨國并購的法律風(fēng)險
五、跨國并購的規(guī)制和監(jiān)管
第四節(jié)關(guān)聯(lián)公司與公司重組
一、公司重組的基本概念和類型
二、公司分立
三、營業(yè)轉(zhuǎn)讓
四、股份轉(zhuǎn)換
第五節(jié)關(guān)聯(lián)并購
一、關(guān)聯(lián)并購的概念
二、關(guān)聯(lián)并購的分類
三、關(guān)聯(lián)并購法律規(guī)制途徑之一：控制股東的信義義務(wù)
四、關(guān)聯(lián)并購法律規(guī)制途徑之二：信息披露
第六節(jié)本章小結(jié)
第五章關(guān)聯(lián)公司的法律責(zé)任
第一節(jié)控制公司管理層的法律責(zé)任
一、公司治理結(jié)構(gòu)的法理分析
二、控制公司管理層對從屬公司的法律責(zé)任
三、控制公司管理層對從屬公司債權(quán)人的法律責(zé)任
第二節(jié)控制公司對從屬公司債權(quán)人的法律責(zé)任
一、控制公司法律責(zé)任的法理基礎(chǔ)
二、控制公司對從屬公司的債務(wù)直接承擔(dān)責(zé)任
三、利益補償規(guī)則
四、實質(zhì)合并規(guī)則
五、債權(quán)居次規(guī)則
六、禁止抵銷規(guī)則
第三節(jié)公司法人人格否認(rèn)制度
一、公司人格獨立與公司人格否認(rèn)
二、公司人格否認(rèn)的法理基礎(chǔ)
三、公司人格否認(rèn)的法律特征
四、各國公司人格否認(rèn)制度比較
五、公司法人人格否認(rèn)制度在我國關(guān)聯(lián)交易中的應(yīng)用
第四節(jié)關(guān)聯(lián)公司訴訟制度研究
一、股東直接訴訟制度
二、股東派生訴訟制度
三、關(guān)聯(lián)公司中的舉證責(zé)任分配
四、公司人格否認(rèn)的訴訟
第五節(jié)本章小結(jié)
一、關(guān)于關(guān)聯(lián)公司法律責(zé)任的規(guī)定
二、關(guān)于控制股東對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的規(guī)定
結(jié)論
主要參考文獻
前言企業(yè)組織形式是促進或者制約經(jīng)濟增長的重要因素之一。傳統(tǒng)的企業(yè)組織因受資金、管理等限制，只能適合小規(guī)模的經(jīng)營。股份公司的出現(xiàn)，為大規(guī)模經(jīng)營提供了條件。公司制度的存在，使人們能夠聚集起對征服經(jīng)濟所需要的財富和智慧。公司聚集資本的功能主要通過股份的方式進行。股份有限公司通過公開發(fā)行股票并上市交易，能夠在短時間內(nèi)迅速地、大量地募集社會資本，并促進證券市場的形成和發(fā)展。公司通過股份的方式，將大量的分散的資本積少成多，從事任何單個資本都難以實現(xiàn)的經(jīng)濟目標(biāo)。企業(yè)規(guī)模擴大到一定程度，需要異地經(jīng)營，或者需要處理不同類型的產(chǎn)品和服務(wù)時，單一公司難以適應(yīng)企業(yè)持續(xù)擴大的形勢，因此，公司之間的聯(lián)合隨著經(jīng)濟的發(fā)展而產(chǎn)生。關(guān)聯(lián)公司可以形成規(guī)模經(jīng)濟以追求更大的利潤，具有單一公司不可比擬的優(yōu)勢。關(guān)聯(lián)公司是公司制度發(fā)展的產(chǎn)物，已經(jīng)成為推動現(xiàn)代經(jīng)濟發(fā)展的力量。市場經(jīng)濟條件下，資本集中的結(jié)果導(dǎo)致關(guān)聯(lián)公司的產(chǎn)生，導(dǎo)致企業(yè)兼并的產(chǎn)生，導(dǎo)致壟斷的產(chǎn)生。各國的公司法、證券法、反不正當(dāng)競爭法和反壟斷法，對公司之間的合并或者兼并規(guī)定嚴(yán)格的條件和程序。如果程序和內(nèi)容不合法將導(dǎo)致合并或者兼并無效，不僅其增強競爭力的目的達不到，而且還要受到法律的制裁。關(guān)聯(lián)公司既能達到聯(lián)合的目的，又能避免形成壟斷的嫌疑。關(guān)聯(lián)公司便在這種情況下產(chǎn)生并得到了發(fā)展。隨著我國現(xiàn)代企業(yè)制度的建立和資本市場的發(fā)展，關(guān)聯(lián)公司這種企業(yè)之間的聯(lián)合成為經(jīng)濟生活中的一種重要的經(jīng)濟和法律現(xiàn)象。公司經(jīng)營逐步由單一的產(chǎn)品經(jīng)營向資本經(jīng)營轉(zhuǎn)化，通過控股、參股、收購、兼并、重組等形式，快速擴展經(jīng)營規(guī)模和經(jīng)營領(lǐng)域。公司之間通過資本參與和控制合同形成關(guān)聯(lián)公司；關(guān)聯(lián)雙方通過人、財、物、產(chǎn)、供、銷等關(guān)系，優(yōu)化內(nèi)部資源配置，提高資產(chǎn)盈利能力，通過相互拆借資金，相互提供擔(dān)保，及時籌措資金，有效地把握投資機會，提高資金營運效率。關(guān)聯(lián)公司對社會經(jīng)濟也產(chǎn)生了一定的負(fù)面作用。我國的關(guān)聯(lián)公司普遍存在利用從屬公司的獨立人格，通過非法關(guān)聯(lián)交易，侵害從屬公司及其中小股東和債權(quán)人利益等問題。因此，規(guī)范關(guān)聯(lián)公司成為司法實踐中無法回避的一個重要問題。我國沒有系統(tǒng)調(diào)整和規(guī)范關(guān)聯(lián)公司的法律制度，涉及關(guān)聯(lián)公司的規(guī)定散見于有關(guān)法律法規(guī)和部門規(guī)章。我國公司法和證券法以單個公司作為調(diào)整對象，以公司之間相互獨立、互不參股為原型設(shè)計的。公司法僅對公司投資和母子公司作了原則性規(guī)定，對于關(guān)聯(lián)公司引起的法律問題基本處于無法可依的狀態(tài)。關(guān)聯(lián)公司在公司法和證券法領(lǐng)域提出了新的課題，因此對關(guān)聯(lián)公司進行分析研究，具有重要的理論和實踐意義。我國對于關(guān)聯(lián)公司的法律問題尚未引起足夠的重視，對關(guān)聯(lián)公司的研究缺乏系統(tǒng)性。本書的目的，試圖在研究國內(nèi)外現(xiàn)有理論的基礎(chǔ)上，通過對外國相關(guān)法律和判例的比較研究，從公司法和證券法的角度對關(guān)聯(lián)公司關(guān)聯(lián)交易的法律責(zé)任制度進行分析研究�，F(xiàn)代公司法和證券法尚未解決的問題之一，是關(guān)聯(lián)公司關(guān)聯(lián)交易的法律責(zé)任。各國公司立法和司法實踐，已經(jīng)發(fā)展為以調(diào)整單一公司為主并以調(diào)整關(guān)聯(lián)公司為輔的制度。關(guān)聯(lián)公司涉及的法律問題非常復(fù)雜，涉及的領(lǐng)域相當(dāng)廣泛。關(guān)聯(lián)公司在許多法律領(lǐng)域提出了新的課題，而以單一公司為調(diào)整對象的傳統(tǒng)法律難以解決這些問題。研究關(guān)聯(lián)公司涉及公司法、證券法、破產(chǎn)法、稅法、會計法、銀行法、行政法、審計法、環(huán)境法、勞動法、社會保障法、競爭法和反壟斷法等領(lǐng)域，但各個法律領(lǐng)域由于法律目標(biāo)不同而具有不同的處理規(guī)則。本書的命題不是從宏觀上研究關(guān)聯(lián)企業(yè)，而是從公司法和證券法的角度來研究關(guān)聯(lián)公司關(guān)聯(lián)交易的法律責(zé)任問題，并不涉及關(guān)聯(lián)公司與其他法律的關(guān)系。本書的目的不在于，也不可能做到對與論文命題有關(guān)的方方面面都盡述無遺，因為關(guān)聯(lián)公司關(guān)系中的每一項制度或者存在的問題的復(fù)雜性已經(jīng)超出本書的重心，上述法律領(lǐng)域存在的問題雖然與本書的內(nèi)容有關(guān)，但與中心命題的關(guān)系不是實質(zhì)性的，而詳盡論述這些問題并非本書所能勝任。本書的主體和重心是關(guān)聯(lián)公司這一經(jīng)濟和法律現(xiàn)象所引發(fā)的法律責(zé)任，圍繞關(guān)聯(lián)公司、關(guān)聯(lián)交易的法律責(zé)任這一主線展開研究。本書通過對關(guān)聯(lián)公司法律責(zé)任制度的法理分析和具體規(guī)則的研究，分析比較發(fā)達國家和地區(qū)關(guān)聯(lián)公司的法律制度，結(jié)合我國關(guān)聯(lián)公司的現(xiàn)狀和司法實踐，對關(guān)聯(lián)公司關(guān)聯(lián)交易的法律責(zé)任問題等進行系統(tǒng)研究。筆者以本書的分析研究為基礎(chǔ)，為立法設(shè)計或者司法解釋提供素材和視角，提供一個預(yù)測涉及關(guān)聯(lián)公司案件的具體標(biāo)準(zhǔn)，并提出規(guī)范我國關(guān)聯(lián)公司關(guān)聯(lián)交易的法律責(zé)任的立法設(shè)計和司法解釋的建議。
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