本書內容包括: 企業內部控制方法; 企業內部控制的基礎: 內部環境; 企業資金活動控制技術; 采購業務控制技術; 資產管理控制技術; 銷售業務控制技術等。
第一章 企業內部控制方法
第一節 不相容職務相互分離控制
第二節 授權批準控制
第三節 會計系統控制
第四節 預算控制
第五節 財產保全控制
第六節 人力資源控制
第七節 內部報告控制
第八節 電子信息技術系統控制
第九節 內部審計控制
第二章 企業內部控制的基礎：內部環境
第一節 組織架構
第二節 發展戰略
第三節 人力資源
第四節 企業文化
第一章 企業內部控制方法
第一節 不相容職務相互分離控制
第二節 授權批準控制
第三節 會計系統控制
第四節 預算控制
第五節 財產保全控制
第六節 人力資源控制
第七節 內部報告控制
第八節 電子信息技術系統控制
第九節 內部審計控制
第二章 企業內部控制的基礎：內部環境
第一節 組織架構
第二節 發展戰略
第三節 人力資源
第四節 企業文化
第五節 社會責任
第三章 企業資金活動控制技術
第一節 資金活動的控制流程
第二節 資金活動的關鍵風險點
第三節 資金活動控制程序
第四節 資金活動控制案例分析
第四章 采購業務控制技術
第一節 采購業務控制流程
第二節 采購業務控制關鍵風險點
第三節 采購業務控制程序
第四節 采購業務控制案例分析
第五章 資產管理控制技術
第一節 資產管理控制流程
第二節 資產管理控制關鍵風險點
第三節 資產管理控制程序
第四節 資產管理控制案例分析
第六章 銷售業務控制技術
第一節 銷售業務控制流程
第二節 銷售業務控制關鍵風險點
第三節 銷售業務控制程序
第四節 銷售業務控制案例分析
第七章 研究與開發控制技術
第一節 研究與開發控制流程
第二節 研究與開發控制關鍵風險點
第三節 研究與開發控制程序
第四節 研究與開發控制案例分析
第八章 工程項目控制技術
第一節 工程項目控制流程
第二節 工程項目控制關鍵風險點
第三節 目標工程項目控制程序
第四節 目標工程項目控制案例分析
第九章 擔保業務控制技術
第一節 擔保業務控制流程
第二節 擔保業務控制關鍵風險點
第三節 擔保業務控制程序
第四節 擔保業務控制案例分析
第十章 業務外包控制技術
第一節 業務外包控制流程
第二節 業務控制關鍵風險點
第三節 業務外包控制程序
第四節 業務外包控制案例分析
第十一章 財務報告控制技術
第一節 財務報告控制流程
第二節 財務報告控制關鍵風險點
第三節 財務報告控制程序
第四節 財務報告控制案例分析
第十二章 全面預算控制技術
第一節 全面預算控制流程
第二節 全面預算關鍵風險點
第三節 全面預算控制程序
第四節 全面預算控制案例分析
第十三章 合同管理控制技術
第一節 合同管理控制流程
第二節 合同管理控制關鍵風險點
第三節 合同管理控制程序
第四節 合同管理控制案例分析
第十四章 內部信息傳遞控制技術
第一節 內部信息傳遞控制流程
第二節 內部信息傳遞控制關鍵風險點
第三節 內部信息傳遞控制程序
第四節 內部信息傳遞控制案例分析
第十五章 信息系統控制技術
第一節 信息系統控制流程
第二節 信息系統控制關鍵風險點
第三節 信息系統控制程序
第四節 信息系統控制案例分析
第十六章 企業內部控制評價
第一節 企業內部控制評價含義
第二節 內部控制評價的內容
第三節 內部控制評價的程序
第四節 內部控制缺陷的認定
第五節 內部控制評價報告
第六節 內部控制評價舉例：××公司存貨內部控制評價程序
第十七章 內部控制審計
第一節 內部控制審計含義
第二節 計劃審計工作
第三節 實施審計工作
第四節 評價控制缺陷
第五節 完成審計工作
第六節 出具審計報告
第七節 記錄審計工作
第八節 內部控制審計案例分析
參考文獻
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